Вчасна подача декларації та сплата податків — це лише базовий мінімум, який не гарантує повну відсутність питань з боку ДПС.

Податкова аналізує сукупність показників, порівнює їх між собою й шукає розбіжності. Якщо цифри в звітності не відповідають реальній бізнес-моделі — це сигнал для перевірки.

Зібрали для вас перелік «червоних прапорців», які привертають увагу податківців 👇

1️⃣ Ознаки дроблення бізнесу.
Використання мережі ФОПів на спрощеній системі для зменшення податкового навантаження — під пильним контролем.

2️⃣ Робота «в мінус» або з мінімальним прибутком.
Якщо бізнес квартал за кварталом працює на межі збитковості, у ДПС виникає логічне питання: «Навіщо вести таку діяльність?». Для інспекторів це перший сигнал про можливу “чорну” готівку.

3️⃣ Розбіжності з даними контрагентів.
Якщо ваш партнер декларує витрати на товари чи послуги від вас, а у вашому звіті — тиша, система автоматично бачить розбіжність.

4️⃣ Аномальний ріст доходів.
Навіть якщо це сезонність чи успішний запуск, без належного документального підтвердження такий стрибок виглядає як легалізація коштів.

5️⃣ Відсутність працівників.
Якщо ДПС бачить великі обсяги виробництва чи надання послуг, але у штаті нема працівників — це ознака використання неоформленої праці.